2026年7月22日在木垒哈萨克自治县第十八届

人民代表大会常务委员会第三十九次会议上

县财政局局长   张海岩

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现就木垒县2026年预算调整方案（草案）议案说明如下：

一、预算调整的理由

根据《预算法》《预算法实施条例》等相关规定，木垒县十八届人民代表大会第六次会议通过的2026年预算，在执行中由于上级补助收入、自治区转贷地方政府一般债券收入、自治区转贷地方政府专项债券收入、上年结余增加等，需要对2026年预算收支进行调整。由于在预算执行过程中，功能科目和经济分类变化，需对部分预算进行调剂，提请县人大常委会审议批准。

二、预算调整情况

（一）一般公共预算收支调整情况

1.一般公共预算收入调整情况

木垒县十八届人民代表大会第六次会议通过的地方一般公共预算收入建议安排92629万元（体制改革前）,较2025年预算数69500万元增加23129万元，增长33.28%；较2025年完成数80224万元增加12405万元，增长15.46%；较2025年自治区核定基数84208万元增加8421万元，增长10%。其中：税收收入80116万元，占一般公共预算收入的86%；非税收入12513万元，占一般公共预算收入的14%。

执行自治区以下财政体制改革方案确定的收入分享机制后（上划上级25919万元），2026年实际地方一般公共预算体制改革后分成收入66710万元，其中：税收收入57000万元，非税收入9710万元。上级补助收入142274万元（其中：返还性收入595万元、一般性转移支付收入138457万元、专项转移支付收入3222万元）、上年结转结余26093万元、补充预算稳定调节资金4419万元、调入资金29万元。

依据上级结算单清算上年结余减少1万元; 依据上级下达指标增加上级补助收入13629万元，其中：一般性转移支付收入11628万元（均衡性转移支付收入增加116万元、结算补助支出314万元、产粮油大县奖励资金减少99万元、重点生态功能区转移支付增加366万元、边境地区转移支付增加673万元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付支出增加1483万元、一般公共服务共同财政事权转移支付增加224万元、公共安全共同财政事权转移支付减少99万元、教育共同财政事权转移支付增加1003万元、文化旅游体育与传媒财政事权转移支付增加22万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付增加213万元、农林水共同财政事权转移支付增加3381万元、医疗卫生共同财政事权转移支付增加355万元、节能环保共同财政事权转移支付增加53万元、交通运输共同财政事权转移支付增加339万元、住房保障共同财政事权转移支付减少4万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付增加1万元、商业服务业等共同财政事权转移支付减少45万元、其他一般性转移支付增加3332万元）；专项转移支付收入2001万元（一般公共服务增加1008万元、教育增加105万元、农林水增加888万元）。依据（昌州财服〔2026〕28号）《关于下达各县市[园区]2026年自治区第五批地方政府债券转贷资金的通知》增加一般债券资金4000万元。因此建议增加一般公共预算收入17628万元。调整后收入结构如下：

（1）地方一般公共预算体制改革后分成收入66710万元；  

（2）上级补助收入155903万元；

（3）地方政府一般债券转贷收入4000万元；

（4）上年结余26092万元；

（5）动用预算稳定调节基金4419万元；

（6）调入资金29万元。

2.一般公共预算支出调整情况

按照以收定支、收支平衡的原则，建议增加一般公共预算支出17628万元。其中：减少上年结余1万元、增加上级补助收入13629万元、用于解决信访矛盾116万元、安排历年欠款及审计巡查整改907万元、驻村工作经费265万元和转移支付项目昌州财社632万元、昌州财农5385万元、昌州财教/行1604万元、昌州财建1406万元、昌州财服3313万元。一般债券资金4000万元，用于木垒县地下水治理配套建设项目4000万元。

（二）地方政府一般债券转贷收支调整情况

依据（昌州财服〔2026〕20号）《关于下达各县市[园区]2026年自治区第三批地方政府债券转贷资金的通知》、增加再融资一般债券1700万元，依据（昌州财服〔2026〕25号）《关于下达各县市[园区]2026年自治区第四批地方政府债券转贷资金的通知》、增加再融资一般债券4000万元；按照以收定支、收支平衡的原则，建议增加地方政府其他一般债务还本支出5700万元，用于置换到期债券还本。

（三）政府性基金预算收支调整情况

1. 政府性基金预算收入调整情况

木垒县十八届人民代表大会第六次会议通过的地方政府性基金收入预算为20000万元，与上年预算数持平。上级补助收入201万元，上年结余14630万元。

依据上级结算单清算上年结余增加1万元。 依据上级下达指标增加上级补助收入6901万元。依据（昌州财服〔2026〕16号）《关于下达各县市2026年自治区第二批地方政府债券转贷资金的通知》增加专项债券资金1000万元、依据（昌州财服〔2026〕37号）《关于下达2026年自治区第七批地方政府债券转贷资金的通知》增加专项债券资金9200万元。建议增加政府性基金收入17102万元。

2.政府性基金预算支出调整情况

按照以收定支、收支平衡的原则，建议增加政府性基金支出17102万元，其中：增加上年结余1万元，增加上级补助收入6901万元，用于社会福利的彩票公益金支出170万元、体育事业的彩票公益金支出42万元、制造业及城乡公共设施超长期特别国债支出6689万元。增加专项债券资金10200万元，用于化解中小企业欠款10200万元。